Vous avez décidé d’ouvrir un plan d’épargne retraite pour vous assurer de vieux jours paisibles et à l’abri du besoin ? Bonne idée ! Cependant, pour profiter des avantages de ce produit d’épargne, il est important de bien penser aux différents paramètres de souscription. Quelle est donc la procédure à suivre et quand faut-il se lancer ? On vous dit tout !
Comment ouvrir un PER ?
Pour trouver le meilleur PER, vous devez tenir compte de votre profil, des formules de souscription existantes et de leurs spécificités.
Étape 1 : choisir le PER adapté à son profil
Tel qu’établi par la loi PACTE, le plan d’épargne retraite se décline en 3 principales formules :
- Le PER individuel qui est ouvert à tout individu majeur ;
- Le PER obligatoire souscrit par un employeur et auquel tout salarié est dans l’obligation de souscrire ;
- Le PER collectif établit par l’employeur sans obligation pour le salarié, et qui est alimenté soit via une épargne salariale, soit avec des versements volontaires.
Étape 2 : choisir la bonne formule de souscription
Quel que soit le type de PER pour lequel vous optez, la souscription peut se faire essentiellement auprès de deux types d’institutions :
- Les banques (PER bancaire)
- Les compagnies d’assurance (PER assurance ou PER assurantiel).
En termes de fiscalité et de conditions de sortie, les deux souscriptions respectent les dispositions de la loi PACTE.
Selon le cas, les supports d’investissement ne sont pas les mêmes. Pour le PER assurance, il s’agit d’unités de compte, alors que pour le PER bancaire, ce sont plutôt des fonds communs de placement (FCP/FCPE). De plus, le montant du fonds de garantie n’est pas le même : 70 000 euros pour les assurances et 100 000 euros pour les banques.
Par ailleurs, sur de nombreux points, le PER assurance est bien plus flexible. Vous avez accès aux fonds en euros, vous bénéficiez d’abattements fiscaux et pouvez désigner un bénéficiaire en cas de décès ; toutes choses qui ne sont pas envisageables avec un PER bancaire.
En fonction de la formule la plus intéressante pour vous, comparez les différentes offres afin de choisir la plus avantageuse pour votre profil.
Quand ouvrir un PER ?
Le PER est normalement accessible sans condition d’âge. Cependant, en choisissant le bon moment pour souscrire, vous pouvez profiter de plusieurs avantages :
En début de carrière
Avec le début d’une carrière commence la stabilité professionnelle et financière. Grâce à votre capacité d’épargne, vous pouvez commencer à verser de petites sommes sur une période relativement longue pour vous constituer un capital retraite solide.
En outre, ouvrir un PER en début de carrière vous permet de bénéficier le plus longtemps possible de la capitalisation. Le temps d’épargne étant plus long, votre capital a le temps de grossir grâce aux intérêts composés.
Pour finir, un PER ouvert en début de carrière vous fait profiter plus longtemps des avantages fiscaux, ce qui vous permet de réaliser des économies d’impôts plus conséquentes.
Au moment où votre imposition est élevée
Vous êtes en milieu de carrière et vous souhaitez ouvrir un PER ? C’est le moment où vos revenus sont plus ou moins importants et que votre TMI (tranche marginale d’imposition) est susceptible de grimper jusqu’à 30 %, voire plus.
Si votre TMI actuelle est au-dessus de celle que vous avez prévue pour votre retraite, c’est le bon moment pour souscrire à un PER. À cette étape, le PER vous permet de rentabiliser sur la différence grâce à sa fiscalité avantageuse, mais aussi d’anticiper une probable perte de revenus à la retraite, surtout si vous êtes professionnel libéral ou travailleur indépendant.
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